借換と贈与

[匿名さん]

自宅を建て替えた時の住宅ローン（住宅金融公庫）の借換を考えています。
当時住宅金融公庫で以下のように組みました。
・連帯債務者　私　（土地１００％所有、家屋８０％所有）
・連帯債務者　妻　（収入合算）
・連帯保証人　長男（家屋２０％所有）
銀行から以下のように組むことを提案されました。
・連帯債務者　私　（土地１００％所有、家屋８０％所有）
・連帯債務者　長男（家屋２０％所有）
銀行では所有分のないものは連帯債務者とすることはできないため、
以上のような形になるとのこと。
住宅ローン控除は終了しています。
この場合、長男から妻への贈与という形となるのでしょうか？
どうぞよろしくお願いします。